Kunnanhallitus ⁄ Kommunstyrelsen
Esityslista 20.10.2025/Asianro 8

Kunnanhallitus / Kommunstyrelsen 20.10.2025    

273/02.02.01/2025  

Valmistelijat / Beredare:

talousjohtaja / ekonomidirektör Tuula Ahvonen, tuula.ahvonen(at)sipoo.fi

laskentapäällikkö / redovisningschef Edward Frisk, edward.frisk(at)sipoo.fi

Kunnanjohtajan esitys vuoden 2026 talousarvioksi ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelmaksi on liitteessä 1.

Kunnanjohtajan talousarvioesityksen mukainen tilikauden tulos on

-3,3 milj. euroa ja tilikauden alijäämä 2,1 milj. euroa vuonna 2026. Vuoden 2027 ja 2028 tulos olisi nolla euroa. Talousarvion laadinnassa on lähtökohtana noudatettu kunnanhallituksen 16.6.2025 § 7 päättämää talousarvion laadintakehystä, mutta talousarvion loppusumma on laadittaessa kuitenkin ylittynyt. Kehyksessä oli asetettu tavoitteeksi, että vuoden 2026 tulos olisi 2 milj.euroa alijäämäinen ja taloutta tulisi saada sopeutettua taloussuunnitelmavuosina 2026, 2027 ja 2028 siten, että tulos on nolla, ts. talous on saatu tasapainoon vuoteen 2028 mennessä. Kunnan taseessa on kertynyttä ylijäämää 45,2 milj.euroa, joten nopeaa alijäämän kattamisvelvoitetta kunnalla ei vielä ole. Toimenpiteet tilanteen korjaamiseksi on kuitenkin jo aloitettu.

Vuoden 2025 tuloksen ennustetaan olevan alijäämäinen. Talouden näkymien synkkeneminen haastaa kunnan talouden ja edellyttää kunnalta toimenpiteitä. Toimialat ovat valmistelleet talousarvioesitykseensä sopeuttamistoimet, joiden avulla talouden tasapainoa tavoitellaan kunnanhallituksen vahvistaman kehyksen mukaisesti vuonna 2028. Tulossa olevan valtionosuusuudistuksen vaikutuksen arvioidaan olevan kunnalle negatiivinen, mutta tarkempaa euromääräistä vaikutusta on vielä tällä hetkellä mahdotonta arvioida, joten valtionosuustulo on arvioitu lähtökohtaisesti olevan vuoden 2026 ennakollisen laskelman tasolla.

Valiokuntien esityksiin on kunnanjohtajan talousarvioesityksessä tehty joitain muutoksia, jotka ovat lähinnä kululeikkauksia.

Talousarvion investointiosassa ja siihen liittyvässä investointisuunnitelmassa on esitetty kaikki Sipoon kunnan bruttoinvestoinnit vuosina 2026–2028 sisältäen Sipoon Vesiliikelaitoksen investoinnit. Näistä vuosi 2026 on luonteeltaan sitova. Vesihuollon investoinnit on tarkemmin esitetty Sipoon Vesi -liikelaitoksen talousarviossa. Kunnanhallituksen 16.6.2025 § 7:ssä päättämä investointitaso oli 24,7 milj.euroa sisältäen Sipoon Veden investoinnit 4,5 milj. euroa. Kunnanjohtajan talousarvioesitys ylittää kehyksen 1,8 milj. eurolla. Investointimäärän nousu heijastui rahoituskuluihin, jotka nousivat yli kehyksessä arvioidun tason.

Bruttoinvestoinnit (kaikki) yhteensä vuonna 2026 ovat 29,4 milj. euroa sisältäen investoinnit infraan ja rakennuksiin, Sipoon Vesi-liikelaitoksen, maan oston sekä kunnanhallituksen ja toimialojen investoinnit. Investointien suunnittelussa on ollut lähtökohtana, että kaavahankkeiden toteuttaminen mahdollistuu, elinkeinoelämää tukevien hankkeiden edellytykset ovat olemassa ja välttämättömät investoinnit toteutetaan. Kasvustrategian tukemiseksi kaava-alueiden infraan ja tonttituotannon edellytyksiin panostetaan edelleen vahvasti.

Vuonna 2026 talousarvion mukaiset kunnan bruttoinvestoinnit infrastruktuuriin ja rakennuksiin ovat yhteensä noin 21,3 miljoonaa euroa. Sipoon Veden investoinneille on varattu 5,0 milj. euroa. Vuoden 2026 talousarviossa merkittävimmät investoinnit osoitetaan kaava-alueiden laajennusinvestointeihin. Talousarviossa ei ole varattu investointimäärärahaa mahdollisen uimahallin rakentamiseen.

Lainanlyhennykset pitkäaikaisista lainoista ovat 19,6 milj. euroa. Investointien ja lainanlyhennysten rahoittamiseksi on vuodelle 2026 budjetoitu pitkäaikaisten lainojen lisäystä 30 milj. euroa. Kunnan lainakannan arvioidaan olevan 133,9 milj. euroa vuoden 2026 lopussa ja 154,5 milj. euroa vuoden 2028 lopussa. Lainakannasta arvioidaan olevan lyhytaikaisen maksuvalmiusluoton osuuden 15 milj.euroa. Suunnitelmakauden 2026–2028 aikana lainoja lyhennetään 53 milj. euroa ja uusia lainoja nostetaan 107 milj. euroa. Lainakannan arvioidaan kasvavan 10,4 miljoonalla eurolla 2026.

Lainakannasta aiheutuvat korkomenot nousevat kuluvan vuoden 2025 talousarviossa arvioidusta 2,1 milj. eurosta 4,4 milj. euroon vuoteen 2028 mennessä.
 

Esittelijä / Föredragande Kunnanjohtaja / Kommundirektör Grannas Mikael

Ehdotus / Förslag

Käsittely / Behandling

Päätös / Beslut 

Liitteet / Bilagor