Varhaiskasvatusvaliokunta ⁄ Utskottet för småbarnspedagogik
Esityslista 22.10.2026/Asianro 5

Varhaiskasvatusvaliokunta / Utskottet för småbarnspedagogik 22.10.2026    

273/02.02.01/2025  

Valmistelija / Beredare: Varhaiskasvatusjohtaja / Direktör för småbarnspedagogik Mervi Keski-Oja, mervi.keski-oja(at)sipoo.fi

Taustaa

Varhaiskasvatuksen vuoden 2026 talousarvio sisältää useita

toiminnan sopeuttamistoimenpiteitä, joilla on pyritty vastaamaan

kunnan talouden tasapainottamistarpeisiin. Toteutetuista

sopeutustoimista huolimatta toimintakulut ovat kasvaneet arvioitua

enemmän, ja syyskuun toteuman perusteella varhaiskasvatuksen

toimintakatteen ennustetaan ylittävän talousarvion.

Syyskuun 2026 toteuman perusteella toimintakate on toteutunut 78,3

prosenttisesti, kun tasaisen toteuman mukainen taso olisi 75

prosenttia. Toteuman perusteella toimintakatteen ylityspaine on tällä

hetkellä noin 650 000 euroa. Lisäksi loppuvuoden

henkilöstökustannuksiin vaikuttavat vielä lokakuussa voimaan

tulevat KVTES:n järjestelyvaraerään liittyvät palkankorotukset.

Toimintatuottojen toteuma on ollut hieman talousarviota parempi.

Lehmuslinnan päiväkodin siirtyminen kunnalliseksi päiväkodiksi on

lisännyt asiakasmaksutuottoja, mutta samanaikaisesti

asiakasmaksulain muutoksen seurauksena maksuttomien

asiakkuuksien määrä on kasvanut. Kokonaisuutena toimintatuottojen

vaikutuksen arvioidaan olevan lähellä neutraalia.

Kustannuksia lisänneet tekijät vuonna 2026

• Lasten määrän kasvu erityisesti Nikkilässä sekä väestöennusteiden mukainen lapsimäärän lisääntyminen Söderkullassa, mikä on lisännyt henkilöstötarvetta ja palvelukysyntää.
• Varhaiserityiskasvatuksen lasten määrän lisääntyminen sekä lainsäädäntömuutosten vaikutukset tuen järjestämiseen.
• Valtakunnalliset palkankorotukset sekä loppuvuonna toteutettavat järjestelyvaraerään liittyvät palkankorotukset.
• Päiväkoti Pocon siirtyminen 1.8.2026 alkaen yksityisen hoidon tuella ja kuntalisällä toimivasta päiväkodista palvelusetelipäiväkodiksi.
• Lehmuslinnan päiväkodin siirtyminen 1.8.2026 alkaen palvelusetelipäiväkodista kunnalliseksi päiväkodiksi.
• Edellä mainitut palvelurakenteen muutokset ovat muuttaneet kustannusrakennetta syyskauden osalta verrattuna kevätkauteen. Muutokset toteutuivat talousarvion hyväksymisen jälkeen, eikä niiden kustannusvaikutuksia ollut mahdollista huomioida vuoden 2026 talousarviossa.
• Unipussien käyttöönotto pesulapalvelun ja vuokrauksen päättymisen jälkeen.
• Kaappisänkyjen turvallisuustarkastukset ja niistä aiheutuneet korjaustoimenpiteet.
• Talousarvion laadintavaiheessa talousraamiin sisältyi noin 87 000 euron sopeutustarve, jolle ei ollut kohdennettua säästötoimenpidettä.

Talousarvioon sisältyneet sopeuttamistoimet

• Kerhotoiminnan lopettaminen Söderkullassa.
• Esiopetuksen henkilöstömitoituksen tarkistaminen vähimmäistasolle.
• Kahden ryhmän tilapäinen sulkeminen Etelä-Sipoossa.
• Työvaatehankintojen rajaaminen uusiin työntekijöihin.

Varhaiskasvatuksen toimiala on seurannut talouden toteumaa tiiviisti

koko vuoden ajan ja toteuttanut käytettävissään olevia

sopeuttamistoimenpiteitä. Tästä huolimatta lasten määrän kasvu,

lisääntynyt tuen tarve, palvelurakenteen muutokset sekä

henkilöstökustannusten nousu ovat aiheuttaneet merkittävää

painetta toimintakatteeseen.

Varhaiskasvatuksen kustannuskehitys vuonna 2026 on muodostunut

useiden samanaikaisten tekijöiden yhteisvaikutuksesta.

Merkittävimpiä näistä ovat lasten määrän kasvu, lisääntynyt tuen

tarve, henkilöstökustannusten nousu sekä vuoden aikana toteutetut

palvelurakenteen muutokset. Toteutetuista sopeuttamistoimenpiteistä

huolimatta toimialan nykyinen talousarvio ei riitä kattamaan vuoden

2026 toiminnasta aiheutuvia kustannuksia. Syyskuun toteuman

perusteella toimintakatteen ylityspaine on noin 650 000 euroa, minkä

vuoksi varhaiskasvatuksen toimiala hakee vuodelle 2026 yhteensä

650 000 euron lisämäärärahaa.

Esittelijä / Föredragande Varhaiskasvatusjohtaja / Direktör för småbarnspedagogik Keski-Oja Mervi

Ehdotus / Förslag 

Käsittely / Behandling

Päätös / Beslut  

Liitteet / Bilagor