RSS
Haku
RSS-linkki
Kokousasiat:https://sipoofi.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Hae kokousasioista
Varhaiskasvatusvaliokunta ⁄ Utskottet för småbarnspedagogik
Pöytäkirja 24.09.2026/Pykälä 60
| Edellinen asia | Seuraava asia |
Varhaiskasvatuksen toimialan talousarvioesitys vuodelle 2027 ja suunnittelukaudelle 2027–2029 / Budgetförslag för sektorn för småbarnspedagogik för år 2027 och planeringsperioden 2027–2029
Varhaiskasvatusvaliokunta / Utskottet för småbarnspedagogik 24.09.2026 § 60
391/02.02.01/2026
Valmistelija / Beredare: Varhaiskasvatusjohtaja / Direktör för småbarnspedagogik Mervi Keski-Oja, mervi.keski-oja(at)sipoo.fi,
Varhaiskasvatuspalveuiden päällikkö / Chef för småbarnspedagogiska tjänster Annette Lagerstam, annette.lagerstam(at)sipoo.fi,
Varhaiskasvatuksen suunnittelija / Planerare inom småbarnspedagogik Hanna Manner, hanna.manner(at)sipoo.fi
Tausta ja valmistelun perusteet
Kuntalain mukaan kunnanvaltuuston on vuosittain vuoden loppuun
mennessä hyväksyttävä seuraavan kalenterivuoden talousarvio sekä
vähintään kolmen vuoden pituinen taloussuunnitelma. Talousarvion
ja taloussuunnitelman laatimisesta vastaa kunnanhallitus
kokonaisuutena, ja kukin toimielin laatii omalta vastuualueeltaan
oman esityksensä. Talousarvion ja taloussuunnitelman on oltava
laadittu siten, että ne turvaavat kunnan lakisääteisten tehtävien
hoitamisen.
Taloussuunnitelman tulee olla tasapainossa tai ylijäämäinen
enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, mikäli
laadintavuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää.
Varhaiskasvatuksen toimialan toimintakate vuodelle 2027
Kunnanhallitus hyväksyi 15.6.2026 (§ 157) vuoden 2027 talousarvion sekä
vuosien 2027–2029 taloussuunnitelman kehykset. Päätöksen mukaan
varhaiskasvatuksen toimialalle asetettu toimintakate ulkoisten menojen ja
tulojen osalta vuodelle 2027 on -14 915 990 euroa. Toimintakate ei sisällä
kunnan sisäisiä kustannuksia, kuten sisäisiä vuokria, ruokahuollon tai IT-
palvelujen kuluja.
Lisäksi kunnanhallituksen päätöksessä varhaiskasvatuksen toimialalle
osoitettiin talouden sopeuttamisvelvoite, jonka vaikutus on:
- vuonna 2027: -350 000 euroa
- vuonna 2028: -500 000 euroa
- vuonna 2029: -200 000 euroa
Talousarvion laatimisen periaatteet
Talousarvioehdotus on laadittu kunnanhallituksen asettama
sopeuttamisvelvoite huomioiden. Varhaiskasvatuksen toimialan tuloja ei voida kasvattaa asiakasmaksuja korottamalla, sillä asiakasmaksut määräytyvät valtakunnallisen lainsäädännön perusteella.
Menojen sopeuttaminen on kohdistettu toimintoihin ja
palveluihin, jotka eivät ole suoraan lakisääteisiä varhaiskasvatuslain tai
muiden säädösten perusteella. Viranhaltijavalmistelussa on tunnistettu
kunnanhallituksen asettaman tavoitteen mukaisesti yhteensä 350 000
euron suuruiset sopeuttamistoimet, jotka esitetään
varhaiskasvatusvaliokunnan käsiteltäviksi. Ehdotetuista
sopeuttamistoimista huolimatta talousarvioehdotus ei vielä täysin mahdu
toimialalle asetettuun toimintakateraamiin.Tarkemmat ehdotukset
sopeuttamistoimista esitellään varhaiskasvatusvaliokunnalle kokouksessa.
Esittelijä / Föredragande Varhaiskasvatusjohtaja / Direktör för småbarnspedagogik Keski-Oja Mervi
Ehdotus / Förslag
Varhaiskasvatusvaliokunta päättää esittää kunnanhallitukselle ja edelleen valtuustolle varhaiskasvatuksen toimialan vuoden 2027 talousarvioesityksen ja taloussuunnitelman suunnitelmankaudelle 2027–2029 liitteen 1 mukaisesti.
Utskottet för småbarnspedagogik beslutar föreslå kommunstyrelsen och vidare fullmäktige förslag till sektorn för småbarnspedagogiks budget för år 2027 och ekonomiplan för åren 2027–2029 i enlighet med bilaga 1.
Käsittely / Behandling
Esittelijä muutti ehdotustaan seuraavasti:
Varhaiskasvatusvaliokunta päättää esittää kunnanhallitukselle ja valtuustolle varhaiskasvatuksen toimialan vuoden 2027 talousarvioesityksen ja taloussuunnitelman suunnitelmakaudelle
2027–2029 liitteen 1 mukaisesti, sillä muutoksella, että yleisen varhaiskasvatuksen kustannustason nousun vuoksi talousarvio ylittää
130 000 eurolla annetun talousraamin, vaikka sopeuttamistoimia tehdään 350 000 eurolla kunnanhallituksen asettamien sopeutustavoitteiden mukaisesti vuodelle 2027.
Varhaiskasvatusvaliokunta piti tauon klo 19.01-19.09.
Föredraganden ändrade sitt förslag enligt följande:
Utskottet för småbarnspedagogik beslutar föreslå kommunstyrelsen och vidare fullmäktige förslag till sektorn för småbarnspedagogiks budget för år 2027 och ekonomiplan för åren 2027–2029 i enlighet med bilaga 1 med den ändring att budgeten överskrider den givna ramen för ekonomin med 130 000 euro på grund av ökningen av småbarnspedagogikens allmänna kostnadsnivå, även om besparingar på 350 000 euro uppnås med anpassningsåtgärder enligt de anpassningsmål som kommunstyrelsen fastställt för år 2027.
Utskottet för småbarnspedagogik höll en paus kl. 19.01–19.09.
Varhaiskasvatusvaliokunta hyväksyi yksimielisesti esittelijän muutetun ehdotuksen.
Utskottet för småbarnspedagogik godkände enhälligt föredragandens ändrade förslag.
Liitteet / Bilagor
Liite Bilaga 1 - Talousarvion kehys |
Liite Bilaga 2 - Talousarvio 2027 Varhaiskasvatus _ Småbarnspedagogik |
| Edellinen asia | Seuraava asia |