RSS-linkki
Kokousasiat:https://sipoofi.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
https://sipoofi.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30
Hae kokousasioista
Valtuusto
Pöytäkirja 13.11.2023/Pykälä 107
| Edellinen asia | Seuraava asia |  Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|
Lisämäärärahan myöntäminen varhaiskasvatuksen toimialan vuoden 2023 talousarvioon
Sivistysvaliokunta 25.10.2023 § 123
Valmistelija: Varhaiskasvatusjohtaja Mervi Keski-Oja, mervi.keski-oja(at)sipoo.fi
Taustaa:
Vuoden 2023 osavuosikatsaus ll osoittaa, että varhaiskasvatuksen toimialan kustannukset ovat nousseet huomattavasti vuoden 2023 aikana. Sipoossa kaksi yksityistä päiväkotia lopetti toimintansa ja päiväkodit siirtyivät kunnallisiksi 1.8.2023. Tällöin kunnan kustannettavaksi tuli ilman talousarvioon varautumista henkilöstön palkat, tilojen vuokrat ja toimintamateriaalit sekä ruoka.
Samaan aikaan yleinen kustannusten nousu on ohjannut lasten huoltajia aiempaa aikaisemmin töihin ja yhä nuoremmat lapset tulevat varhaiskasvatuksen piiriin. Lapsia on varhaiskasvatuksessa enemmän ja heidän varhaiskasvatuksensa on kalliimpaa.
Varhaiskasvatuksen toimialan TA 2023 ennustetaan ylittävän vuoden 2023 talousarvion katteen osalta - 1 595 000 euroa. Tarkempi erittely kohonneista kuluista esitetään kokouksen yhteydessä.
Esittelijä Varhaiskasvatusjohtaja Keski-Oja Mervi
Ehdotus Sivistysvaliokunta päättää esittää kunnanhallitukselle ja edelleen valtuustolle, että varhaiskasvatuksen toimialan vuoden 2023 talousarvion määrärahaa nostetaan taseen osalta 1 595 000 euroa.
Käsittely
Päätös Sivistysvaliokunta hyväksyi yksimielisesti esittelijän ehdotuksen.
Pykälä tarkastettiin välittömästi.
Liitteet
Kunnanhallitus 06.11.2023 § 341
Valmistelija: varhaiskasvatusjohtaja Mervi Keski-Oja, mervi.keski-oja(at)sipoo.fi
Varhaiskasvatuksen toimialan kustannukset nousevat vuonna 2023 talousarvioseurannan (1- 8 kk) ja siihen perustuvan arvioinnin perusteella seuraavasti:
Menolaji | Arvioitu muutos | Summa € | Perustelut |
Toimintatuotot | 97 % | 40 000 | Vakan asiakasmaksulakimuutos 1.3.2023, jolloin asiakasmaksut alenivat monilta asiakkailta |
Henkilöstökulut | 108 % | 755 000 | Palkankorotukset, kahden päiväkodin henkilöstö, tilapäiset lisäryhmät |
Palvelujen ostot | 127 % | 420 000 | Sarastia sijaiskustannukset, ruuan hinta ja lisääntynyt tarve |
Aineet, tarvikkeet | 118 % | 30 000 | Uusien yksiköiden kalustus ja toimintamateriaali |
Avustukset | 103 % | 120 000 | Palvelusetelin arvioitu säästö ei toteudu ja käyttäjämäärän arvioinnista johtuva alibudjetointi |
Vuokrat (muut toimintakulut) | 107 % | 220 000 | Uusi Västerskogin päiväkoti, Taasjärven ja Talman vuokrat |
Yhteensä |
| Tuotot: - 40 t€ Kulut: +1 545 t€ |
|
Suurimpana kustannusnousuna talousarviossa 2023 on henkilöstökulujen kasvu. Elokuussa lopetti kaksi yksityistä päiväkotia ja ne siirtyivät kunnallisiksi, jolloin niihin tuli palkata koko henkilöstö kunnan palvelukseen. Samoin Ta2023 laadinnan jälkeen päätetyt palkankorotukset noin 230 työntekijälle nostavat henkilöstökuluja merkittävästi: kesäkuun yleiskorotus, järjestelyvaraerät, kertaerät kaikille sekä arvioitua korkeamman kesälomarahat.
Varhaiskasvatuksen toimialan sisäiset vuokrat nousivat elokuusta 2023, kun Yhdyskunta ja ympäristö toimiala vuokrasi kahden entisen palvelusetelipäiväkodin kiinteistöt kunnallisen toiminnan järjestämiseen ulkopuoliselta toimijalta. Tämä kustannus siirtyy sisäisenä vuokramenojen korotuksena varhaiskasvatuksen toimialalle.
Palveluiden ostojen kustannusten kohoaminen johtuu Sarastian keikkasijaispalvelun käyttöönotosta maaliskuussa 2023, ruokakustannusten kasvusta kahdessa uudessa päiväkodissa ja tilapäisissä lisäryhmissä sekä arvioitua suurempana määränä lapsia muiden kuntien varhaiskasvatuksessa ja esiopetuksessa.
Lisäksi palvelusetelikulut oli alibudjetoitu vuoden 2023 talousarvioon, koska talosarviota laadittaessa käyttäjiä odotettiin olevan suunnilleen saman verran kuin aikaisempina vuosina. Käytännössä lasten määrän nousu, lasten ikärakenteen muutos sekä asiakasmaksujen muutokset nostivat palvelusetelikustannuksia verrattuna talousarvioon. Edes kahden palvelusetelipäiväkodin toiminnan päättyminen elokuussa 2023 (säästö noin 50 000e/kk), ei riitä kattamaan kustannusten nousua, vaan kustannukset ylittävät talousarvion ja odotettua palvelusetelikustannusten säästöä ei vuodelle 2023 synny.
Lisäksi yllä olevasta taulukosta nähdään muita, kustannuksiltaan pienempiä tekijöitä talousarvion ylitykseen. Kaikki nämä kustannusmuutokset ovat sellaisia, joihin varhaiskasvatuksen toimialan ei ole ollut juuri mahdollista vaikuttaa alentavasti noudattaen samalla lainsäädäntöä ja työehtosopimuksia.
Esittelijä Kunnanjohtaja Grannas Mikael
Ehdotus Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että varhaiskasvatuksen toimialan vuoden 2023 talousarvion määrärahaa nostetaan taseen osalta 1 595 000 euroa.
Pykälä tarkastetaan välittömästi.
Käsittely
Päätös Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti esittelijän ehdotuksen.
Pykälä tarkastettiin välittömästi.
Liitteet
Valtuusto 13.11.2023 § 107
860/02.02.00/2022
Kunnanhallituksen ehdotus
Valtuusto päättää, että varhaiskasvatuksen toimialan vuoden 2023 talousarvion määrärahaa nostetaan taseen osalta 1 595 000 euroa.
Käsittely
Päätös Valtuusto hyväksyi yksimielisesti kunnanhallituksen ehdotuksen.
Liitteet
|
| Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|